摘要：2019年理財規(guī)劃師考試將于9月8日進行，理財規(guī)劃師的備考已經(jīng)到了非常關鍵的時期，精做習題，多記知識點。環(huán)球網(wǎng)校小編為大家整理了“理財規(guī)劃

(資料圖)

第一章　現(xiàn)金規(guī)劃

現(xiàn)金規(guī)劃中所指的現(xiàn)金等價物是指流動性比較強的活期儲蓄、各類銀行存款和貨幣市場基金等金融資產(chǎn)。

現(xiàn)金規(guī)劃應遵循的一個原則是：短期需求可以用手頭的(現(xiàn)金)來滿足，而預期的或將來的需求則可以通過各種類型的儲蓄或者(短期投、融資工具)來滿足。

第一節(jié)　分析客戶現(xiàn)金需求

一、現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素

(一)對金融資產(chǎn)流動性的要求

1、交易動機

家庭由于收入與支出在時間上的不同步性而必須持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的動機屬于交易動機。

2、謹慎動機或預防動機

謹慎動機或預防動機是為了預防意外支出而持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的動機。如個人為應對可能發(fā)生的失業(yè)、疾病等意外事件而需要提前預留一定數(shù)量的現(xiàn)金及等價物。如果說現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的交易需求產(chǎn)生是由于收入與支出間(缺乏同步性)，那么現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的預防動機則歸因于未來收入和支出的(不確定性)。

(二)持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的機會成本

通常來說，金融資產(chǎn)的流動性與收益率呈反方向變化，高流動性意味著收益率較低。由于(機會成本)的存在，持有收益率(較低)的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物也就意味著喪失了持有收益率較高的投資品種的機會。

二、流動性比率

現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物是流動性最強的資產(chǎn)。

流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出

資產(chǎn)的流動性與收益性通常呈反比，即流動性較強的資產(chǎn)收益性較低，而收益性較強的資產(chǎn)其流動性往往欠佳。

對于那些工作缺乏穩(wěn)定、收入無保障的客戶來說，資產(chǎn)的(流動性)顯然重要得多，因此助理理財規(guī)劃師應建議其流動性比率保持較高的流動性比率。通常情況下，流動性比率應保持在3左右。

編制家庭收入支出表需要遵循的原則是真實可靠原則、充分反應原則、明晰性原則。

理財規(guī)劃師在確定現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的額度時，可以將該額度確定在個人或家庭每月支出的(3-6倍)左右。

第二節(jié) 制定現(xiàn)金規(guī)劃方案

一、現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具

(一)現(xiàn)金

(二)相關儲蓄品種

1、一般儲蓄業(yè)務

(1)活期儲蓄

人民幣1元起存，港幣、美元、日元和歐元等起存金額為不低于1美元的等值外幣。

(2)定活兩便儲蓄

人民幣50元起存。存期<3個月，活期計息;3個月→半年，3月期整存整取打六折;半年→1年，半年整存整取打六折，存期超1年(含)，1年期整存整取打六折。

(3)整存整取

人民幣50元起存，港幣50元，日元1000元，其他幣種為原幣種10元起存。

人民幣存期：3個月、6個月、1年、2年、3年和5年;外幣存期1個月、3個月、6個月、1年、2年。

(4)零存整取

人民幣5元起存。存期1年、3年、5年。

(5)整存零取

人民幣1000元起存。存期1年、3年、5年。取款間隔1個月、3個月、半年。

(6)存本取息

人民幣5000元起存。存期1年、3年、5年。取息間隔每月、每季或每半年。

(7)個人通知存款

起存金額5萬，最低支取金額5萬。外幣起存金額約為等值人民幣5萬元(含)。

(8)個人支票儲蓄存款

2、特色儲蓄業(yè)務

(1)定額定期雙定存單

定額定期儲蓄是存款金額固定、存期固定的一種定期儲蓄業(yè)務;定額定期儲蓄存期為一年，到期憑存單支取本息，可以過期支取，也可以提前支取;不能辦理辦理部分提前支取;存單上不記名、不預留印鑒、也不受理掛失，可以在同一市縣轄區(qū)內各郵政儲蓄機構通存通取。

(2)定活通。既有定期存款的收益水平，又有活期的方便存取。

(3)定期存款可自動轉存

(4)綠色存款

(5)禮儀存單

(6)喜慶存單

(7)金條、基金當利息

(8)旅行儲蓄

(9)四方錢

(三)貨幣市場基金

貨幣市場基金應當投資于以下金融工具：(1)現(xiàn)金;(2)1年以內(含1年)的銀行定期存款、大額存單;(3)剩余期限在397天以內(含397天)的債券;(4)期限在1年以內(含1年)的債券回購;(5)期限在1年以內(含1年)的中央銀行票據(jù);(6)中國證監(jiān)會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。

貨幣市場基金不得投資于以下金融工具：(1)股票;(2)可轉換債券;(3)剩余期限超過397天的債券;(4)信用等級在AAA級以下的企業(yè)債券;(5)中國證監(jiān)會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。

1、貨幣市場基金的特點

(1)本金安全

(2)資金流動性強

(3)收益率相對活期儲蓄較高

(4)投資成本低。買賣貨幣市場基金一般免受手續(xù)費，認購費、申購費、贖回費都為0。

(5)分紅免稅?；鹈嬷涤肋h保持1元。投資收益按天計算，每日都有利息收入，投資者享受的是(復利);同時，銀行定期存款享受的是(單利)。每月分紅結轉為(基金份額)，分紅免收所得稅率。

2、貨幣市場基金的申購

申購或認購貨幣市場基金的最低資金量要求為(1000)元，貨幣市場基金與其他開放式基金最主要的不同點在于其(單位資產(chǎn)凈值)是固定不交的。

3、貨幣市場基金的收益指標。一是七日年化收益率;二是每萬份基金單位收益。

4、影響貨幣市場基金收益率的主要因素

(1)利率因素

(2)規(guī)模因素。并非規(guī)模越大，收益越高。存在一個最優(yōu)規(guī)模。

(3)收益率趨同趨勢

5、如何選擇貨幣市場基金

(1)認購還是申購

(2)什么時間購買

(3)選擇哪一只貨幣市場基金

二、現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具

(一)信用卡融資

1、信用卡簡介P16

信用卡有廣義信用卡和狹義信用卡之分;廣義上的信用卡包括貸記卡、準貸記卡、借記卡;從狹義上說，信用卡主要是指金融機構或商業(yè)機構發(fā)行的貸記卡，即無需預先存款就可以貸款消費的信用卡。

2、信用卡、準貸記卡和借記卡的比較

信用卡、準貸記卡、借記卡的一個共同特點是，持卡人刷卡消費(不必支付手續(xù)費)。

信用卡可以在信用額度內免息透支，準貸記卡透支要支付利息，借記卡不能透支。

3、信用卡的功能

(1)符合條件的免息透支

有些銀行會在信用卡核準的信用額度外給予客戶一定比例的上浮信用額度，但對于超出信用額度的消費金額，銀行一般會收取超額部分的(5%)作為超限費用。

(2)免息分期付款

(3)高透支額度調高臨時額度

信用卡可以臨時調高信用額度，但一般在(30)天內有效。

(4)預借現(xiàn)金

通過信用卡取現(xiàn)，每卡每日取現(xiàn)金額累計不超過人民幣(2000元)。信用卡預借現(xiàn)金不僅沒有免息期，還要承擔每筆預借現(xiàn)金金額的(3%)計算的手續(xù)費，最低收費額為每筆30元人民幣或3美元。

(5)循環(huán)信用

掌握P19頁，例1-3。

(6)支出記錄與分析

(7)支出管理

(8)建立信用

4、信用卡的還款方式

5、操作提示

(1)免息還款期的計算問題

(2)超額透支不能享受免息還款待遇P22

(3)當心部分償還不能享受免息待遇

(4)信用卡提現(xiàn)并不享受免息期待遇

(5)信用卡存錢無利息

(6)免年費，并非年年免

6、減輕信用卡債務的方式(四版新增)

(二)其他銀行融資方式

1、貸款方式

2、優(yōu)缺點

3、操作提示

(三)保單質押融資P24

1、保單質押

對于符合質押條件的保單，投保人既可以向銀行也可以向保險公司進行保單質押。

(養(yǎng)老保險、年金保險等具有儲蓄功能的保險)的保單可以用來質押取得貸款，獲取短期資金。

保單質押貸款的期限較短，一般不超過6個月。最高貸款余額不超過保單現(xiàn)金價值的一定比例，各保險公司對這個比例有不同規(guī)定，一般在70%左右;銀行則要求相對寬松，貸款額度可達到保單價值的90%。

以死亡為給付保險金條件的合同所簽發(fā)的保單，未經(jīng)被保險人書面同意，不得轉讓或者質押。

2、優(yōu)缺點

3、操作提示

(四)典當融資

1、典當

典當期限由雙方約定，最長不得超過(6個月)。

典當當金利率按中國人民銀行公布的銀行機構6個月法定貸款利率及典當期限折算后執(zhí)行。

典當期限屆滿后5日內，經(jīng)雙方同意可以續(xù)當，續(xù)當一次期限最長為6個月。逾期不贖當也不續(xù)當?shù)模暈榻^當。

典當行應按照下列規(guī)定處理絕當物品：(1)當物估價金額在3萬元以上的，可以按照《中華人民共和國擔保法》的有關規(guī)定處理，也可以雙方事先約定絕當后由典當行委托拍賣行公開拍賣。拍賣收入在扣除拍賣費用及當金本息后，剩余部分應當退還當戶，不足部分向當戶追索。(2)絕當物估價金額不足3萬元的，典當行可以自行變賣或者折價處理，損溢自負。(3)對國家限制流通的絕當物，應當根據(jù)有關法律、法規(guī)，報有關管理部門批準后處理或者交售指定單位。(4)典當行在營業(yè)場所以外設立絕當物品銷售點應當報省級商務主管部門備案，并自覺接受當?shù)厣虅罩鞴懿块T監(jiān)督檢查。(5)典當行處分絕當物品中的上市公司股份應當取得當戶的同意和配合，典當行不得自行變賣、折價處理或者委托拍賣行公開拍賣絕當物品中的上市公司股份。

可以進行典當?shù)膭赢a(chǎn)、不動產(chǎn)通常包括以下幾種：

(1)汽車典當。汽車送去典當時要四證齊全，行車證、完稅證、機動車登記證、已交養(yǎng)路費憑證。

(2)房產(chǎn)典當。一般兩證齊全的房產(chǎn)的放貸額度在50%以下。

(3)股票典當。資金兩個工作日以內到賬。期限1-6個月。未流通股不典當，有的公司要求ST股不能典當。

2、優(yōu)缺點

與銀行對借款人的資信條件近乎苛刻的要求相比，典當行對客戶的信用要求(幾乎為零)，而且典當行的抵押物要求是(動產(chǎn)或不動產(chǎn))。

3、操作提示

三、客戶收入支出管理

工作要求

工作程序

例1-5 P28

1、資產(chǎn)負債表P28

2、家庭收入支出表